ISA 중도해지 및 계좌만기 – 비과세 개인종합자산 의무 가입기간
세금으로 하는 재테크인 세테크 목적으로 개인종합자산관리계좌인 ISA를 개설하실 겁니다. 하지만 예기치 못하게 ISA 계좌를 해지하고 돈을 현금으로 찾아야 하는 상황도 있을 수 있습니다. ISA 중도해지하고 출금할 수 있을까요?
- ISA 가입 조건
- 일반형: 서민 및 농어민 대상 외 전체
- 서민형: 근로소득 5,000만원 이하 또는 종합소득 3,500만원 이하
- 농어민: 종합소득 3,500만원 이하
- 납입한도
- 연간 2,000만원, 5년차 총 한도는 1억원까지 가능
- 미불입한도는 다음 연도로 이월 가능
- 의무 가입 기간
- 최소 3년의 의무 가입 기간이 있으며, 최대 5년까지 연장 가능
- 해지: 4-1. 중도 인출 / 중도 해지:
- 계약 기간 내 원금 내에서 일부 인출 가능수익금을 인출하려면 중도 해지가 필요하며, 이 경우 세금 혜택을 모두 반납해야 함한번 입금하면 해당 한도가 소진되어 추가 입금은 불가능하며, 인출 후 해당 한도는 회복되지 않음
- 만기 시 일반과세로 전환되므로 의도하지 않은 연장이 아니라면 즉시 해지하는 것이 좋음
- 의무 가입 기간 3년 이후 연장 계약 잔존 만기일을 채우지 않고 중도 해지하는 경우 해지 시점까지 세제 혜택 부여
- 만기 시 IRP에 자금을 넣으면 최대 300만 원의 세액 공제 추가 제공
- 주의점 / 단점
- ISA 계좌는 일정 기간 동안 자금이 묶인다는 점에 주의
- 해지하면 세금 혜택을 반납하지만, 페널티 이상의 제재는 없음
- 건강보험 지역가입자의 경우, ISA 금융소득이 건보료 산정에 영향을 줄 수 있으므로 주의
노랗 목차
ISA 중도해지 – 유연한 선택권
예전에는 불가능했지만, 2021년 1월 1일부터는 자유롭게 ISA 중도해지를 할 수 있고 추후 재가입도 가능하도록 제도가 개편되었습니다. 중도해지에는 두 가지 개념을 이해해야 하는데, 바로 “만기”와 “의무가입기간”입니다.
- 만기: 가입자가 결정하고 기간에 제한이 없으며 연장 가능합니다.
- 의무가입기간: 3년으로 정해져 있으며, 의무기간이 지나면 언제든 해지 가능하며 세제 혜택을 받을 수 있습니다.
ISA 계좌에 입금한 금액을 그대로 출금한다면 세금을 납부할 필요가 없습니다.
그러나 수익을 올린 금액을 의무가입기간 전에 ISA 중도해지한다면 어떻게 될까요?
ISA 중도해지한 출금 금액은 ‘일반 과세 대상‘이 됩니다.
ISA 계좌를 이용하는 이유는 비과세 혜택 때문입니다.
하지만 의무가입기간을 채우지 않고 ISA 중도해지한다면, 일반 주식 계좌와 마찬가지로 일반 과세 처리를 받아야 합니다. 기억해두세요! ISA 비과세 혜택을 받으려면 최소 3년의 의무기간을 지켜야 합니다. 비슷하지만 만기는 가입자 마음대로 설정하면 됩니다.
ISA 만기가 가까워질 때 연장할지 해지할지 고민이라면 원하는 방향으로 결정하면 됩니다. 해지를 결정한다면, 만기 전에 미리 매도를 하고 현금으로 만들어야 해지가 가능합니다. 해지 후 돈을 출금하거나 연금저축으로 옮기실 수도 있습니다.
ISA 해지 방법: 오프라인과 온라인 옵션
ISA 계좌를 해지하는 방법은 주로 두 가지가 있습니다.
- 오프라인 해지
- 은행이나 증권사 지점에 방문하여 직접 해지할 수 있습니다.
- 온라인 해지
- 모바일 앱 또는 인터넷 뱅킹을 통해 해지 요청할 수 있습니다.
- 다만, 일부 경우에는 모바일 앱에서 비과세 전용 계좌로 계좌 폐쇄가 불가능하다는 알림 창이 뜰 수 있습니다.
- 그럴 때는 ISA 가입한 기관의 고객센터에 연락하여 해지할 수 있습니다.
- 계좌 내에 있는 주식이나 펀드 등 금융상품을 정리한 후 ISA 계좌를 중도해지할 수 있습니다.
- 그 후 돈을 출금하고 계좌를 종료할 수 있습니다. ISA 계좌의 잔액이 0원이 되어야 계좌 폐쇄가 가능합니다.
- 이후 다른 증권사에서 새로운 ISA 계좌를 개설하는 것도 가능합니다. ISA는 1인 1계좌 원칙이 적용됩니다.
주의사항과 단점: 세금 혜택과 건강보험료
ISA 계좌를 해지하기 전에 몇 가지 주의사항을 알아야 합니다.
먼저, 3년 동안 일정 금액이 잠긴다는 점을 염두에 둬야 하며 ISA 중도해지로 인해 세금 혜택을 잃게 되는 것은 세금을 납부하는 것 이상의 페널티는 없습니다.
또한, 건강보험 직장가입자나 피부양자가 아닌 건강보험 지역가입자인 경우에는 주의해야 합니다. 지역가입자의 경우 ISA에서 발생한 금융소득이 건강보험료 산정에 영향을 줄 수 있기 때문입니다.
ISA 계좌를 개설하고 5년까지 만기를 연장하지 않고 3년 만기 시 수익을 확정시킨 후 새로운 ISA 계좌를 개설하는 것이 유리할 수 있습니다.
- 세부 가입 조건: ISA는 일반형, 서민형, 농어민 형으로 나뉩니다. 가입 조건에 따라 비과세 한도가 달라집니다. 주의할 점은 해당 가입 조건에 맞춰 가입해야 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
- 납입한도: ISA에는 연간 2,000만원의 납입 한도가 있으며, 5년간의 총 한도는 1억원까지 가능합니다. 미불입 한도는 다음 연도로 이월될 수 있습니다.
- 의무 가입 기간: ISA의 기본 의무 가입 기간은 최소 3년입니다. 연장 계약은 최대 5년까지 가능합니다.
- 해지:
- 중도 인출 / 중도 해지: 계약 기간 내에는 원금 내에서 일부 인출이 가능합니다. 그러나 수익금까지 인출하고자 할 경우 해지 절차를 거쳐야 합니다. 중도 해지 시에는 세제 혜택을 모두 반납해야 합니다.
- 만기 해지: 만기 시에도 세금 혜택을 유지하기 위해서는 의무 가입 기간을 채우고 해지하는 것이 좋습니다. 만기 전에 해지할 경우 해당 시점까지의 세제 혜택이 부여됩니다.
- 주의점/단점:
- ISA 계좌는 일정 기간 동안 돈이 묶이는 특성이 있으므로 개설 전에 주의해야 합니다. 그러나 해지하더라도 세금 혜택을 반납하는 것 이외에 페널티는 없습니다.
- 건강보험 지역가입자의 경우, ISA에서 발생한 금융소득이 건강보험료 산정에 영향을 줄 수 있으므로 주의가 필요합니다.
- 추가적인 고려사항: 만기 전에 중도 해지하고 새로운 ISA 계좌를 개설하는 것이 유리한 경우도 있습니다. 세금 혜택과 건강보험료 등을 고려하여 신중하게 결정하는 것이 중요합니다.
이러한 주의사항을 숙지하고 ISA 계좌를 관리하시면 비과세 혜택을 최대한 활용할 수 있으며 ISA 계좌 중도해지와 세금 혜택, 건강보험료 등을 고려하여 ISA를 신중히 관리하고 활용해보세요. ISA는 탁월한 금융 상품이지만, 의무가입기간과 해지 조건을 잘 이해하고 결정하는 것이 중요합니다.
참고 : 2023년 개인종합자산 ISA 가입 및 종류 투자중개형
우리은행 ISA 개인종합 자산관리 만기계좌 해지 및 연장
