부모가 아들 딸 줄 수 있는 용돈 증여세 면제한도 5천만 세금
자산 관리의 중요한 부분인 증여와 상속은 세금 절약에 큰 영향을 미치는데 과연 부모가 엄마 및 아빠가 자신의 자녀 아들 및 딸 등에게 용돈이나 재산을 증여 시 최대 금액이 얼마이고 증여세 면제한도와 함께 증여세 절약하는 방법에 대해 알아보겠습니다.
노랗 목차
증여세 기본 개념
증여는 대가 없이 재산을 타인에게 이전하는 행위로, 수령자는 증여받은 금액에 대해 증여세를 납부해야 하며 증여세는 증여 금액에 따라 다양한 세율이 적용됩니다.
즉 증여세는 한 개인이 다른 개인에게 재산을 무상으로 이전할 때 발생하는 세금이며 세금은 일반적으로 증여받는 사람, 즉 수증자에 의해 납부되어야 합니다. 증여세의 주요 목적은 재산의 무상 이전으로 인한 세수 손실을 방지하고, 재산 분산을 통한 사회적 평등을 촉진하는 데 있습니다.
증여세 면제 한도와 계산 방법
- 10년 내 증여 한도: 가족 간 증여의 경우, 직전 10년 내 증여받은 총 금액이 일정 금액을 넘지 않으면 증여세가 면제됩니다.
- 계산 예시: 예를 들어, 1억 9000만원을 증여한 경우, 증여 재산 공제로 5000만원을 차감한 후, 남은 금액에 대해 세율을 적용합니다.
세금 절약을 위한 증여 전략
증여는 분산하여 진행하면 세금을 절약할 수 있는데 예를 들어, 어릴 때부터 시작하는 증여는 더 큰 절세 효과를 가져올 수 있기 때문에 5천만원 이상 증여 시 미리 조금씩 분산하여 증여하느것이 좋습니다.
부모가 아들 및 딸 다으자녀에게 증여한 금액으로 우량주에 장기 투자를 하면 자녀의 경제적 독립에 큰 도움이 될 수 있습니다.
증여세 신고의 필요성
증여와 상속은 자산 관리에서 핵심적인 주제 중 하나입니다.
일반적으로 투자의 분산을 통해 자산 변동성을 줄일 수 있다고 말하며 증여 또한 분산 증여를 통해 상당한 세금 절약을 할 수 있는 방법 중 하나입니다. 이번 기회에는 증여의 기본 개념과 증여세 계산 방법, 그리고 자녀에게 증여하는 가장 슬기로운 절세 방법에 대해 알아보겠습니다.
먼저, 증여세를 어떻게 계산하는지 살펴봅시다.
증여는 한 당사자(증여자)가 대가 없이 자신의 재산을 다른 당사자(수증자)에게 양도하는 계약을 의미합니다. 증여를 받는 사람(수증자)은 받은 금액에 대해 증여세를 납부해야 합니다. 증여세는 아래 표에 따라 결정됩니다.
- 증여세 계산 예시
- 성인 자녀에게 2억원을 증여했고 직전 10년 동안 증여한 적이 없다고 가정해 봅시다. 이 경우 2억원에서 5000만원의 증여 재산 공제를 빼면 과세 표준이 1억9500만원이 됩니다. 이때, 1억원까지는 10%의 세금을 부과하고, 나머지 9500만원에는 20%의 세율이 적용됩니다.
계산이 다소 복잡할 수 있기 때문에 누진 공제액도 함께 제공됩니다. 예를 들어, 과세표준이 1억9500만원이라면 ‘1억원 초과~5억원 이하’ 구간에 해당하여 20%를 곱한 후, 해당 구간의 누진 공제액인 1000만원을 빼면 빠르게 계산할 수 있습니다.
증여세 신고 중요성 및 주의사항
다음으로, 증여 신고에 대해 알아봅시다. 증여와 상속에 따라 부과되는 세금을 절약하기 위한 다양한 방법이 있습니다. 일반적으로 일상적인 생활비로 간주되는 용돈이나 세뱃돈은 증여세가 부과되지 않습니다. 그러나 세뱃돈을 모아 부모가 관리하다가 나중에 자녀에게 전달하는 경우에는 증여 신고가 필요할 수 있습니다.
때로는 공제 한도 내에서 증여세를 납부하지 않아도 된다고 생각하는 경우가 있을 수 있는데 증여세 공제 한도 내에서 증여한 경우에도 증여 신고가 필요합니다.
증여 신고는 증여가 이루어진 달의 말일로부터 3개월 이내에 완료해야 합니다.
예를 들어, 12월 15일에 자녀에게 증여한 경우, 12월 말일부터 3개월 후인 3월 말까지 증여 신고를 마쳐야 합니다. 이를 위해 거래 내용 증명서와 가족 관계 증명서를 준비하고 세무서를 방문하거나 국세청 홈택스를 통해 신고할 수 있습니다.
세금을 절약하기 위한 증여 방법을 고려하느것도 중요합니다.
증여 재산 공제 금액은 증여한 날로부터 직전 10년 동안 받은 금액을 합산하여 계산됩니다. 따라서 증여를 10년 주기로 분산해서 주는 것은 세금을 크게 절약할 수 있는 방법 중 하나입니다. 자녀가 어릴 때부터 증여를 시작한다면 절세 측면에서 매우 유리합니다.
예를 들어, 자녀가 출생한 직후부터 증여를 시작했다면, 태어날 때부터 2000만원, 11세 때에 2000만원, 21세 때에 5000만원, 31세 때에 5000만원을 무상으로 증여할 수 있습니다. 따라서 30세 때에는 최대 1억9500만원을 합법적으로 자녀에게 양도할 수 있습니다.
만약 증여한 금액을 적극적으로 증여 재산 공제 한도까지 꼬박꼬박 주고, 이 돈으로 우량한 주식에 장기 투자했다면 어떨까요? 참고로 1991년에 삼성전자 주가는 626원이었습니다. 그리고 2021년 12월 22일 현재의 주가는 7만9400원으로, 액면분할을 고려하면 126배 상승했습니다.
이렇게 꾸준히 성장하는 우량 기업을 택하고 장기적으로 투자하면 자녀의 경제적 독립에 큰 도움이 될 것입니다. 게다가 투자 결정 과정에 자녀를 참여시킨다면, 자녀는 투자 과정에서 자연스럽게 자산 관리와 금융 문해력을 배울 수 있을 것으로 생각합니다.
